17 pros y contras de las cuentas de gastos flexibles

Las cuentas de gastos flexibles (FSA) están asociadas con los planes de salud que se obtienen a través de un trabajo. Esta estructura le permite pagar deducibles, copagos, algunas recetas y otros costos relacionados con la atención médica tomando dinero antes de impuestos para desviarlo a esta cuenta en particular. Eso le permite pagar algunos gastos de bolsillo sin preocuparse por los impuestos sobre la cantidad que gasta.

Esta opción es diferente a una cuenta de ahorros para la salud en varios aspectos. Las FSA requieren que el dinero se gaste en una fecha límite específica; de lo contrario, perderá la cantidad que se desvió. Está limitado a la cantidad que se desvía a esta cuenta. Algunos empleadores igualan los fondos aportados a una FSA, pero ese no es un beneficio universal que ofrecen los empleadores en la actualidad.

Puede usar los fondos para algunos de los costos, pero no para todos. Puede recibir reembolsos de su FSA por insulina, por ejemplo, sin receta, pero no puede usarlos para comprar medicamentos de venta libre a menos que obtenga uno de su médico.

Si está pensando en esta opción para usted o su familia, estos son los pros y los contras de las cuentas de gastos flexibles para revisar.

Lista de las ventajas de las cuentas de gastos flexibles

1. El dinero que se transfiere a una FSA se realiza antes de los impuestos.

Los fondos que utiliza para esta cuenta especial no están sujetos a impuestos. Eso significa que pagará los gastos calificados de su cuenta de gastos flexible mientras ahorra en los impuestos que normalmente se pagarían. Con los límites de $2,650 por empleador en 2018, eso significa que la persona promedio ahorra alrededor de $200 en su factura de impuestos final al final del año. Si vive en un estado que tiene un impuesto sobre la renta, ahorrará un poco más que eso.

2. Hay varios tipos de FSA que debe considerar a través de su empleador.

Actualmente, existen tres tipos diferentes de cuentas de gastos flexibles que ofrecen los empleadores en los Estados Unidos. Cada uno de estos proporciona los mismos beneficios antes de impuestos, lo que le permite gastar ingresos libres de impuestos en gastos regulares permitidos por el plan.

• La FSA de atención médica le permite ahorrar hasta un 30% en los costos permitidos cuando usted o un cónyuge o dependiente calificado requiera atención. Gastos permitidos en esta cuenta de gastos flexible, incluidos los honorarios médicos, dentales y de la vista que no están cubiertos por el seguro.

• Las FSA de atención médica de gastos limitados aún brindan calificaciones de gastos de atención dental y de la vista, pero limitan las calificaciones de gastos médicos. Debe estar inscrito en un plan de deducible alto y tener una cuenta de ahorros para la salud para usar esta opción. Si su cónyuge tiene este tipo de cobertura de atención médica con una HSA, aún puede tener esta FSA aunque su seguro sea diferente.

• Las FSA para el cuidado de dependientes permiten a los empleados pagar los servicios de cuidado permitidos para sus dependientes. Los padres usan esta opción para pagar los programas extracurriculares, la guardería y el preescolar. Los fondos de esta cuenta de gastos flexible no se pueden utilizar para pagar los gastos de atención médica de un niño.

3. Tiene cobertura financiera para artículos que el seguro no siempre cubre.

El beneficio de las cuentas de gastos flexibles para la cobertura de atención médica es que tiene una forma de cubrir los requisitos de atención auxiliar que puedan ser necesarios en el transcurso de un año. Es posible que su seguro no cubra cosas como recetas de venta libre, vacunas para viajar o pruebas de diagnóstico específicas. Algunos costos requieren reembolso, como la compra de armazones para anteojos correctivos. Estos artículos se pueden pagar a través de su FSA en la mayoría de las circunstancias.

4. Los beneficios de la FSA de atención médica se aplican a todos los miembros de su familia.

A diferencia de otros beneficios de cobertura de atención médica, su cuenta de gastos flexible cubre a todos los miembros de su familia inmediata. Gracias a las disposiciones de la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio, eso incluye a los hijos adultos hasta los 26 años. Su cónyuge y sus dependientes jóvenes también generan gastos calificados a través de la configuración actual del sistema FSA. Aunque debe poder reclamar a estas personas en su declaración de impuestos (los padres que tienen la custodia dividida deben hablar con el administrador de su plan), esta es una manera simple de hacer que el dinero que gana llegue un poco más lejos.

5. Tiene acceso a los fondos de una FSA de inmediato.

Cuando decide aprovechar los beneficios que ofrecen las cuentas de gastos flexibles, el dinero se retira de su cheque de pago durante todo el año. Ese financiamiento divide la contribución en pagos mensuales que son fáciles de administrar. La mayoría de la gente no nota la diferencia en su sueldo. Algunos trabajadores incluso ven un salario neto más alto cuando usan su FSA.

Aunque los fondos se retiran con cada cheque, tiene acceso completo al monto total del año durante el primer día del plan. Si tiene un gasto calificado en enero, entonces el monto total se puede utilizar de inmediato, lo que reduce la necesidad de endeudarse o establecer un plan de pago para manejar esta responsabilidad financiera.

6. La mayoría de las FSA utilizan una tarjeta de débito para acceder fácilmente a su beneficio.

La mayoría de las cuentas de gastos flexibles conectan los fondos disponibles para usted a través de una tarjeta de débito que puede usar en proveedores calificados. Simplemente entregue la tarjeta como lo haría con cualquier otra forma de pago, luego el proveedor ejecutará la transacción como lo haría con una compra de crédito o débito. Aunque este beneficio no ayuda a las personas que utilizan un proveedor (como un preescolar) que no aceptan pagos con tarjeta de crédito, sí facilita las cosas cuando intentan pagar los gastos de atención médica.

7. La FSA cubre algunas terapias alternativas como parte del beneficio.

Existen varios tratamientos, beneficios y costos diferentes que se enumeran como gastos calificados a través de las cuentas de gastos flexibles actuales. El dinero de la FSA se puede utilizar para tratamientos de acupuntura, implantes dentales e incluso suplementos si recibe una receta de su médico. También puede ingresar a un programa para dejar de fumar o incluso pagar por un nuevo televisor o computadora si viene con un dispositivo auditivo calificado y tiene la receta de su médico. Incluso los programas de pérdida de peso ofrecen algunos gastos deducibles, incluido el costo de alimentos especiales que van más allá del “precio de una dieta normal”.

8. No devuelve los fondos excedentes de la FSA utilizados durante el año.

Si usa todo su beneficio de su cuenta de gastos flexible, luego renuncia o es despedido de su trabajo, entonces no hay ningún requisito para devolver la cantidad adicional que gastó. Supongamos que se lesiona en febrero y gasta la cantidad total limitada. Solo ha contribuido con$ 250 en este momento. El resto de esos fondos, más de $2,000, se convierte en un golpe financiero para el empleador en este escenario. No solo no se le pide que lo devuelva, sino que tampoco cuenta como ingreso tributable para usted al final del año tributario.

9. Los tratamientos electivos califican según las reglas de la FSA.

Dependiendo del plan de cuenta de gastos flexible de su empleador, existen algunos tratamientos electivos que califican si tienen una necesidad médica en algún nivel. El tratamiento más común que se incluye en esta categoría es la atención quiropráctica. Si está llegando al final de un año del plan y ha habido una cirugía o terapia que ha estado posponiendo, esta estructura le brinda una manera de obtener la atención que necesita sin un impacto significativo en su cuenta corriente.

Lista de las desventajas de las cuentas de gastos flexibles

1. Solo puede guardar una cantidad limitada de sus ingresos en una FSA.

Las reglas actuales que rigen las cuentas de gastos flexibles en los Estados Unidos restringen la cantidad que puede ahorrar en ellas a $2,650 por empleador. Si tiene dos trabajos que ofrecen este beneficio, entonces tiene la opción de quedarse con ese dinero dos veces. Los cónyuges también pueden poner esta cantidad en una FSA con su empleador. Si necesita ahorrar más para sus gastos de atención médica que esta cantidad, deberá buscar otras opciones para asegurarse de que puede maximizar sus ahorros totales.

2. Debe usar el dinero en una FSA dentro del año del plan.

La mayoría de las personas deben usar el dinero que ahorraron en sus cuentas de gastos flexibles antes de que finalice el año del plan. Si no utiliza los fondos, se perderán, lo que significa que podría perder todos los$ 2,650 si no tiene ningún gasto que califique. El dinero sobrante en su FSA regresa a su empleador, quien puede usarlo para compensar el costo de administrar los beneficios.

Puede tener acceso a un período de gracia de hasta 75 días para usar el dinero en su cuenta de gastos flexible según las pautas de algunos planes. Algunos ofrecen la opción de llevar hasta $500 de un año al siguiente si no los gasta todo. Los empleadores pueden ofrecer una opción, pero no ambas, y no es obligatorio.

3. Podría perder su crédito fiscal por cuidado de niños.

Uno de los beneficios únicos de las cuentas de gastos flexibles es que permiten deducir de los fondos los gastos de cuidado de niños. Eso permite pagar estos gastos con fondos libres de impuestos. La desventaja oculta de hacerlo es que cambia el perfil de su declaración anual de impuestos. Debido a que el dinero que gastó no estaba sujeto a impuestos, en la mayoría de las circunstancias no se le permite reclamar el crédito disponible en su declaración. Si no se cumple esta circunstancia, entonces un reembolso esperado al final del año podría ser menor, o podría encontrarse pagando más.

El mismo problema se aplica a cualquier gasto médico que cubra con la cuenta de gastos flexible. No se le permite deducir ninguno de estos costos cuando presenta su declaración anual de impuestos ante el IRS.

4. Los beneficios desaparecen si pierde su trabajo.

La disponibilidad de fondos ofrecidos a través de cuentas de gastos flexibles está directamente relacionada con su empleador. Eso significa que perderá el acceso a los beneficios si termina perdiendo su trabajo por cualquier motivo. Incluso si lo despiden por causas ajenas a su voluntad, el beneficio anual desaparece para usted. Eso significa que perdería las contribuciones que hizo a la FSA después de la terminación del trabajo, incluso si no tuvo acceso al dinero para un gasto calificado antes de perder su puesto.

5. Las FSA se ofrecen únicamente durante períodos de inscripción limitados.

La mayoría de las cuentas de gastos flexibles tienen un período de inscripción de 30 días a través de su empleador. Eso se suma al período de inscripción inicial disponible para los nuevos empleados como parte de su proceso de orientación. Si no cumple con la fecha límite para este beneficio, no tendrá otra oportunidad de inscribirse hasta el próximo período abierto. La única excepción a esta regla es si tiene un evento de vida calificado después de que pase la fecha límite, como casarse, tener un hijo con su pareja o finalizar una adopción.

6. Las familias de acogida no reciben los mismos beneficios.

A menos que una familia de crianza temporal pueda reclamar a los niños bajo su cuidado como dependientes, entonces el dinero disponible a través de la cuenta de gastos flexible no se puede gastar en sus necesidades. Debería adoptar a los niños bajo su cuidado para crear un evento de vida calificado para la cobertura. Aunque todavía tendría acceso a otros beneficios, incluidos Medicare y Medicaid, hay algunos gastos que estos programas no cubren y que aún enfrentaría.

7. Las FSA no le permiten cambiar el monto de su contribución.

La contribución que ingresa en la documentación durante el período de inscripción calificada se convierte en lo que se deduce de su cheque de pago cada mes. Si tiene un gasto inesperado y podría usar el dinero extra, no hay forma de que cambie esta estructura. No puede cambiar la cantidad que se deduce de su cheque hasta que llegue al próximo período de inscripción o experimente un evento de vida que califique.

8. Los empleadores deben cumplir con la disposición de riesgo de FSA cuando se les ofrece.

A la mayoría de los empleadores les gusta la idea de cuentas de gastos flexibles, excepto por una cosa: la disposición en riesgo. Esta regla requiere que el empleador ofrezca cobertura para un gasto calificado hasta el monto total elegido por el empleado para reservar para el año. Independientemente de cuánto se haya contribuido a ese recuento final del año, tienen acceso a la cantidad total elegida. Si varios empleados gastan dinero en gastos calificados a principios de año, podrían pasar los 11 meses restantes para compensar la diferencia.

Estos pros y contras de las cuentas de gastos flexibles muestran por qué es beneficioso guardar algo de dinero para gastos de atención médica. Las posibles desventajas ofrecen razones legítimas por las que una FSA podría no ser la opción correcta para algunas personas o familias. Si tiene un plan de deducible alto que califica para una cuenta de ahorros para la salud, esa podría ser una prioridad más importante. Para otros planes, esta opción podría ayudar a reducir sus responsabilidades financieras por la atención continua.